在企业的日常管理中，不可避免会遇到有时无法获得发票而只能拿到收据的情况，但在税务处理和财务记账方面，收据是无法入账的。为了解决这类问题，很多公司通过开具其他发票、虚增员工等方式来取得合法的支出凭证，这样能够规避掉收据无法入账的问题。

为了清晰的记录下发票和收据的对应关系，在点晴mis系统财务记账模块中，您可以先在应收应付记账中增加一笔有合法发票的应付款记录，然后再在收支记账中增加对应的支出记录。如果发票的金额较大，你也可以针对这笔应付款增加多笔支出记录，直至两边记录平帐为止。

在操作的过程中，系统会要求两边的客户名称必须一致，你可以在支出记账操作页面中临时选择应付款上的单位，然后选择对应的应付款单号，然后再将单位改回正确的单位，最后保存即可。